湘潭市工业贸易中等专业学校部门决算

第一部分 湘潭市工业贸易中等专业学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 湘潭市工业贸易中等专业学校概况

一、部门职责

（一）湘潭市工业贸易中等专业学校是市教育局直属的中等职业学校，是国家中等职业教育改革发展示范学校，是湖南省农村劳动力转移培训骨干基地和外派劳务培训基地，是湘潭市职业技能鉴定所。

（二）学校对接湘潭特色优势产业，形成了以现代装备制造类、现代服务类两大专业群为主体，以学前教育专业、美术专业为两翼的专业格局。学校开展中专层次学历教育，主要包括学前教育、财经商贸、信息技术、汽车服务、艺术等类别学历教育；各类初、中级技能培训和鉴定。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

湘潭市工业贸易中等专业学校内设机构15个，分别为：办公室、教务科、总务科、学生科、保卫科、团委、招生就业科、纪检监察室、技能鉴定站、女职工委员会、发展规划科、对口升学部、机械电气部、融创文旅部、学前教育部。2021年我单位共有编制人数304人，年末实有在职人数235人，退休人数172人，离休人数0人。

（二）决算单位构成

湘潭市工业贸易中等专业学校为一级预算单位，无独立二级单位，因此本次决算公开单位为湘潭市工业贸易中等专业学校本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计6,448.76万元。与上一年度相比，收、支总计各减少2,031.22万元，下降23.95%。主要是因为认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，且根据新规调整，按以支定收原则。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计6,399.6万元，其中：财政拨款收入6,009.72万元，占93.91%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入388万元，占6.06%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.88万元，占0.03%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计6,393.81万元，其中：基本支出5,183.8万元，占81.08%；项目支出1,210万元，占18.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计6,009.72万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少1,831.16万元，下降23.35%。主要是因为根据新规调整，按以支定收原则。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出6,009.72万元，占本年支出合计的93.99%。与上一年度相比，财政拨款支出减少764.61万元，下降11.29%。主要是因为根据新规调整，按以支定收原则。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出6,009.72万元，主要用于以下方面：教育支出5,874.26万元，占97.75%；社会保障和就业支出31.81万元，占0.53%；节能环保支出99.41万元，占1.65%；城乡社区支出4.24万元，占0.07%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为3,180.21万元，支出决算数为6,009.72万元，完成年初预算的188.97%，其中：

1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为21.09万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：是新入编的人员工资追加。

2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.4万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：市直学校老师人员异动调入我校的预算指标调整。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.47万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加拨付高考综合改革专项资金。

4、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为3,180.21万元，支出决算为3,794.05万元，完成年初预算的119.3%。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出增加，比如：下达改善办学条件专项资金、添置图书设备资金、教育专项资金追加等。

5、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为457.8万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出增加，中职学校免学费资金。

6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,574.45万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出增加，比如：职业教育专项资金、“新型冠状病疫情防控”专项资金、2021年教师资格证考试（面试）专项资金、教学楼及校园道路改造项目资金、教室灯光改造专项资金等。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为31.81万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增死亡人员，拨付抚恤金。

8、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为99.41万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：下达中央城市管网及污水处理补助资金 排污口改造资金。

9、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.24万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：下达城维应急经费维修资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出4,799.72万元，其中：人员经费3,954.75万元，占基本支出的82.4%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费844.97万元，占基本支出的17.6%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.4万元，支出决算为0.22万元，完成预算的55%，

其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0.4万元，支出决算为0.22万元，完成预算的55%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约 ，与上年相比减少1.45万元，下降86.83%，下降的主要原因是从严控制“三公”经费开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.22万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.22万元，全年共接待来访团组2个、来宾31人次，主要是其他学校人员来我校考察学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

湘潭市工业贸易中等专业学校2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

湘潭市工业贸易中等专业学校2021年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数减少112.28万元，下降100%。主要原因是：湘潭市工业贸易中等专业学校为财政补助事业单位，没有机关运行经费。

十、一般性支出情况

2021年度湘潭市工业贸易中等专业学校一般性支出1,141.55万元，其中：会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费17.74万元，用于开展班主任培训及国家级、省级、市级专业培训，组织全员校本培训4次，教师参加市培213人次，省培65人次，国培89人次；拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划；办公费76.48万元；印刷费3.7万元；咨询费6万元；水费15.73万元；电费34万元；邮电费2.05万元；取暖费0万元；物业管理费45.22万元；差旅费34.99万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费237.84万元；租赁费9.17万元；公务接待费0.22万元；被装购置费0万元；劳务费269.25万元；委托业务费108.83万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用5.79万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置274.54万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。

十一、关于政府采购支出说明

湘潭市工业贸易中等专业学校2021年度政府采购支出总额609.95万元，其中：政府采购货物支出393.19万元、政府采购工程支出86.34万元、政府采购服务支出130.43万元。授予中小企业合同金额393.19万元，占政府采购支出总额的64.46%，其中：授予小微企业合同金额393.19万元，占政府采购支出总额的64.46%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，湘潭市工业贸易中等专业学校共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）部门整体预算绩效评价情况。

 根据财政预算管理要求及市财政局的统一部署，本单位对2021年度部门整体支出认真开展绩效自评，并及时报送本部门2021年度预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告，已按照财政绩效部门要求公开。

2021年已按进度完成各项绩效目标。1、招生就业成效显著；2、技能竞赛成绩喜人；3、各项考点任务圆满完成；4、教师素质稳步提升。详见附件。    

（2）项目支出绩效评价情况。

 无项目绩效自评。    

（3）上传附件《部门整体预算绩效自评表》《部门整体预算绩效自评报告》《项目支出绩效自评表》《项目支出绩效自评报告》 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件